In de hedendaagse economische omgeving staan veel managementvennootschappen voor een belangrijke uitdaging: hoe kunnen ze hun aanzienlijke spaartegoeden op een veilige maar toch rendabele manier investeren?
Dit geldt in het bijzonder voor vennootschappen die door succesvolle bedrijfsvoering een aanzienlijk kapitaal hebben opgebouwd en nu op zoek zijn naar manieren om dit kapitaal niet alleen te beschermen, maar ook te laten groeien.
In onderstaande tabel presenteren we een compact overzicht van de verschillende beleggingsmogelijkheden, zodat u een weloverwogen keuze kunt maken .
| Nr. | Beleggingsoptie | Kenmerken | Fiscaal Voordeel | Opmerkingen |
| 1. | DBI-fondsen | Beleggingsfondsen gericht op aandelen met normaal belastingregime | Dividenden en meerwaarden zijn vrijgesteld van vennootschapsbelasting | Onderhevig aan instap- en jaarlijkse kosten; breed gamma beschikbaar |
| 2. | Obligaties | Vaste inkomsten uit leningen aan bedrijven of overheden | Meerwaarde en coupons zijn belastbaar; minwaarde aftrekbaar | Gestegen interesse door hogere rente; verschillende obligaties brengen meer dan 4 % op |
| 3. | Termijnrekening | Spaarvorm met vast rendement voor afgesproken periode | Verworven interesten onderhevig aan vennootschapsbelasting. De roerende voorheffing is verrekenbaar | Beperkte flexibiliteit; geblokkeerd tijdens looptijd; Verbeterde rendementen door gestegen rente. Momenteel meer dan 3%. Tip termijnrekening in $ brengt meer dan 4% op (wel rekening houden met wisselkoersrisico) |
| 4. | Spaarverzekering (Tak26) | Levensverzekeringen met gegarandeerd rendement | Verworven interesten onderhevig aan vennootschapsbelasting | Geen premietaks; let op hoge instapkosten. Rendement beperkt |
| 5. | Niet-genoteerde aandelen (Private Equity) | Investeringen in niet-beursgenoteerde bedrijven | Dividendinkomsten belastbaar; meerwaarde belastbaar bij verkoop Minderwaarde niet aftrekbaar | Potentieel hoger rendement, maar hoger risico lange beleggingshorizon nodig; beperkte liquiditeit |
| 6. | Individuele aandelen | Directe investering in aandelen van beursgenoteerde bedrijven | Dividendinkomsten belastbaar; meerwaarde belastbaar bij verkoop Minderwaarde niet aftrekbaar | Hoge volatiliteit; vereist actief beheer en kennis van de markt |
| 7. | Investeren in een geldmarktfonds | Fondsen die beleggen in kortlopende schuldinstrumenten | Rente-inkomsten zijn belastbaar; laag risico op kapitaalverlies | Bieden liquiditeit en stabiliteit; Verbeterde rendementen door gestegen rente. Momenteel bijna 4%. Kan je op korte termijn opnieuw liquide maken |